11.07.2018

Стало известно, от каких инвестиций надо отказаться

Получи бесплатный доступ к журналу «Финансовый директор»

Чтобы определить, от каких финансовых вложений компания получает выгоду, а от каких стоит отказаться, выполните четыре шага:

  • соберите актуальную информацию о финансовых вложениях;
  • оцените риски компании потерять деньги;
  • сравните доходность;
  • определите, от каких вложений необходимо отказаться.

Шаг 1. Подготовьте отчет о вложениях

Запросите актуальную информацию о финансовых вложениях компании. Для этого отправьте бухгалтеру или казначею пустую форму отчета. Коллеги заполнят его данными бухгалтерского учета. Регламентируйте, что отчет ответственный сотрудник предоставляет ежемесячно. Информацию можете получить самостоятельно из оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам.

Отчет содержит информацию о состоянии и движении финансовых вложений, а также о доходе, который получила от них компания в отчетном периоде.

Шаг 2. Оцените риски финансовых вложений

В условиях кризиса нет абсолютно надежных финансовых вложений, все варианты рискованны, но в разной степени. Введите шкалу для оценки рисков, разделите их по уровням. Градация зависит от суммы и вероятности потерь:

  • критический — вероятность полной потери вложенных средств — более 50 процентов;
  • высокий — вероятность потери дохода составляет более 50 процентов, вложенной суммы — 10–50 процентов;
  • низкий — вероятность потери дохода — менее 10 процентов, риска потери вложения нет.
Анализируйте вложения ежемесячно, так как в кризис финансовое состояние компаний может стремительно ухудшиться

При критическом уровне компания не может влиять на ситуацию — например, если у банка отзовут лицензию. При высоком — компания способна принять меры и снизить риск.

Чтобы эффективно управлять финансовыми вложениями, их необходимо перевести из группы риска полной потери вложенных средств в группу риска потери дохода. Учитывайте, что в кризис финансовое состояние компаний может стремительно ухудшиться, поэтому лучше анализировать ежемесячно.